A készpénz szállításának rendje és a készpénz - számlavezetés megerősítése

Hitelintézetek és fióktelepek alapján megkötött szerződések, hogy a változás túl sok készpénzt, és kell, hogy a pénz, hogy támogassa működő bankok a készpénzes elszámolással egységek a Bank of Russia, amely megnyitotta a levelező fiókok (alszámlák).

miután megkapta a kiegyenlítő számla kivonatát (levelező alszámlat), megerősítve az összegyűjtött pénzeszközök átutalását a hitelintézet számlájára:

Дт 30102 "A hitelintézetek levelező bankszámlái a Bank of Oroszországgal"

Ha szükséges, a megerősítések hitel szervezetek készpénz hitelintézet a letét szükséges mennyiségű készpénz a levelező fiókok (alszámlák) készpénzben és elszámolási osztály a Bank of Russia:

Дт 47423 "Egyéb műveletekre vonatkozó követelmények" különálló személyi számla "Követelmények az Orosz Föderáció pénzforgalmi és elszámolási részlegéhez a letétbe helyezett pénzeszközök készpénzfelvételhez"

Кт 30102 "A hitelintézetek levelező bankszámlái a Bank of Oroszországgal";

a készpénzzel történő átvitel után a hitelintézet pénztárosához:

Rm 47423 „Követelmények más műveletek” külön személyes fiókot „hogy a pénzkezelési részlege Bank of Russia követelmények átutalt összegek készpénzre.”

Ahhoz, hogy erősítse készpénz ágakat, amelyek nem rendelkeznek megfelelő alszámlák készpénz és elszámolási osztály a Bank of Russia, és a távoli irodák több hitelintézet is nyithat számlát a készpénz elszámolási egység a Bank of Russia területén, amelyek ágak és további irodák.

A pénzkezelési részlege Bank of Russia képviselt kártya mintákat aláírások tisztviselőinek fióktelep vagy leányvállalat iroda, amely megadta a jogot, hogy írja alá a település és pénzügyi dokumentumok nevében a hitelintézet és a bélyegző.

Ennek figyelembevételével az alapok át a pénzkezelési osztályának a Bank of Russia, a hitelintézet által megnyitott 30210 „Fiókok hitelintézetek pénzbeli szolgáltatási ágak.”

Pénzátutalás a kiegészítő hivatal működési pénztára megerősítéséhez a hitelintézet levelező számláján keresztül:

Дт 30210 "Fiókfiókok pénzforgalmi szolgálatainak számlái" különálló személyi számlát nyit minden további hivatal számára

Кт 30102 "A hitelintézetek levelező bankszámlái a Bank of Oroszországgal",

Székhely további készpénz a készpénz és elszámolási osztály a Bank of Russia legkésőbb a következő banki nap után az összeget jóváírják felé a hitelintézet számára a plusz pénz szolgáltatások irodában, majd kivégezték a kiküldetés:

Кt 30210 "Fiókfiókok készpénzes szolgáltatásainak hitelintézeteinek számlái" különálló személyes számlát nyit minden további hivatal számára.

Forrástöbblethez a további irodák hitelintézetek eljárással összhangban előírt szerződést a készpénz és elszámolási osztály a Bank of Russia gyűjthet ez pénzkezelési részlege Bank of Russia:

kézhezvétele után az alapok a levelező fiók a hitelintézet (90% az átadott készpénz és elszámolási osztály a Bank of Russia napján készpénzt a kiegészítő irodai hitelintézet, 10% - az átalakítás után, de legkésőbb a következő banki munkanapon, miután megkapta a pénzt a készpénzes elszámolás osztály):

Дт 30102 "A hitelintézetek levelező bankszámlái a Bank of Oroszországgal"

Pénzátutalás, hogy támogassa a működési cash ága a hitelintézet lehet a hitelintézet által a levelező fiók előrehaladott write-off: a fióktelep szakmaközi elszámolási számlák a fióktelep vagy rovására saját forrásokat a levelező fiókot, majd (miután egy ág készpénz) elengedése forrásokat a szakmaközi számla számításokat.

Ha a hitelintézet átutalások alapok támogatása fiókirodák után számla terhelésekor szakmaközi települések ág, számla 30210 által nyitott ág:

Дт 30210 "Fiókfiókok pénzforgalmi szolgálatainak számlái"

Кт 30301 "Az Orosz Föderációban található fióktelepekkel rendelkező települések";

miután pénzt kap a pénztáros irodájában:

Кт 30210 "Fiókfiókok készpénzes szolgáltatásait nyújtó hitelintézetek számlái".

Ha a hitelintézet átutalások alapok támogatása kirendeltség saját levelező számla nélkül számlaterhelésre szakmaközi települések ág, számla 30210 kinyitotta a mérlegben a hitelintézet:

Дт 30210 "A fióktelepek készpénzes szolgáltatásait nyújtó hitelintézetek számlái" az üzletág különálló személyi számláját

Кт 30102 "A hitelintézetek levelező bankszámlái a Bank of Oroszországgal"

és a pénzeszközök átvételét követően egy fióktelep az orosz Bank pénzmenedzsment egységében:

Дт 30302 "Az Orosz Föderációban található fióktelepekkel rendelkező települések" a fióktelep különálló személyi számláján

Кт 30210 "Fiókfiókok készpénzes szolgáltatásaihoz tartozó hitelintézetek számlái" az üzletág különálló személyi számláját.

Lásd még

A raktárszámla szervezetének sorrendje
A raktárnyilvántartást az értéktárgyak raktározási helyén tartják lényegesen felelős személyek. Szervezze meg a raktári számviteli szolgáltatás karbantartását, amelynek feladata a raktárak. Az a tény, hogy sok krémben.

A különleges célú alapok létrehozására és elszámolására vonatkozó eljárás
Az Art. A 208-FZ szövetségi törvény 35. §-a szerint a hitelintézet különleges alapot hozhat létre a társaság alkalmazottainak nyereségszerzésére. A pénzemet költem.